日本月薪實拿多少？以東京月薪 30 萬円試算（本站試算），社保約扣 44,070 円，所得稅與住民稅另計
2026 年度東京協会けんぽ試算：月薪 30 萬円社保本人負擔約 44,070 円，所得稅與住民稅另計。
到日本上班的人，最想先知道的是「簽約月薪 30 萬円，到手到底剩多少」。日本薪資單上的扣款分四塊：健康保險、厚生年金、雇用保險這三種社會保險，加上所得稅與住民稅。社會保險有公布的費率，可以直接算；所得稅要看你填的扶養控除等申告書與社保扣除後的金額，住民稅則是第二年才開始扣。本文用 2026 年度（令和 8 年度）協会けんぽ東京支部、日本年金機構與厚生勞動省公布的費率，替月薪 30 萬円的單身上班族算出社保部分，所得稅與住民稅只說明規則，不編數字。這是依官方費率做的本站試算，不是你的薪資單；公司若是加入健保組合而不是協会けんぽ，費率會不同。
社會保險四項費率（2026 年度）
| 項目 | 費率 | 本人負擔 |
|---|---|---|
| 健康保險（協会けんぽ東京） | 9.85% | 一半，約 4.925% |
| 子ども・子育て支援金（全國一律） | 0.23%（令和 8 年 4 月分起，5 月納付） | 一半，約 0.115% |
| 介護保險（40–64 歲才有） | 1.62%（全國一律） | 一半，約 0.81% |
| 厚生年金 | 18.3%（自 2017 年 9 月起固定） | 一半，9.15% |
| 雇用保險（一般事業，勞方） | 5/1,000（令和 8 年度） | 0.5%，令和 7 年度為 5.5/1,000 |
協会けんぽ東京的健康保險料率從 2025 年度的 9.91% 降到 2026 年度的 9.85%。健保與厚生年金由公司與員工各負擔一半，雇用保險則另有勞方與事業主的比例。
月薪 30 萬円試算（本站計算）
以標準報酬月額 30 萬円、39 歲以下、東京協会けんぽ、一般事業計算：
| 項目 | 計算 | 本人負擔 |
|---|---|---|
| 健康保險 | 300,000 × 9.85% ÷ 2 | 14,775 円 |
| 子ども・子育て支援金 | 300,000 × 0.23% ÷ 2 | 345 円 |
| 厚生年金 | 300,000 × 18.3% ÷ 2 | 27,450 円 |
| 雇用保險 | 300,000 × 0.5% | 1,500 円 |
| 合計 | 44,070 円 |
所以月薪 30 萬円，社保部分約扣 44,070 円，扣完是 255,930 円，約 14.7% 是社保。如果是 40 歲以上，要再加介護保險 300,000 × 1.62% ÷ 2 = 2,430 円，合計 46,500 円。實際金額會依保險者收費的端數處理略有差異，請看公司薪資單。雇用保險的基準是當月給與總額（含通勤津貼等），上面用 30 萬円簡化；標準報酬月額也是依「報酬月額」等級決定，不是月薪就等於標準報酬月額。
所得稅與住民稅怎麼扣
所得稅與復興特別所得稅是依「源泉徵收稅額表」從社保扣除後的給與扣除，通常用甲欄，並看你在扶養控除等申告書寫的扶養人數。令和 8 年度稅制改正使基礎控除與給與所得控除調整，12 月年末調整時精算；令和 9 年 1 月 1 日起源泉徵收稅額表也改版。住民稅依前一年所得決定，來日第一年通常沒有，隔年 6 月起才開始從薪水扣；標準稅率是所得割 10% 加均等割，詳見本站住民稅篇。因為這兩項沒有單一數字，本文不替你算，只列出方法。
怎麼做
- 拿到錄取通知書時，先問：是協会けんぽ還是公司的健保組合，以及月薪是否含通勤津貼。
- 用公司提供的薪資單範例，對照本文的社保四項，檢查每一項費率是否一致。
- 入職後交出扶養控除等申告書，並確認家人是否列為扶養。
- 12 月年末調整後保存源泉徵收票。
- 第二年 6 月以後留意住民稅是否開始從薪水扣。
容易踩雷
- 把月薪當成實拿：社保一項就約 14.7%。
- 以為試算適用所有公司：健保組合的費率不同，與協会けんぽ東京的 9.85% 不能直接比。
- 忘了住民稅是隔年才扣：第一年實拿較高，第二年會突然減少。
- 40 歲以上漏算介護保險：多 0.81% 的本人負擔。
- 年薪簽約含賞與：每月的標準報酬月額與賞與的保險費要分開算。
常見問題
月薪 30 萬円的社保大概扣多少？
本站依 2026 年度費率試算，東京協会けんぽ、39 歲以下約 44,070 円；40 歲以上因介護保險約 46,500 円。
雇用保險費率是多少？
厚生勞動省令和 8 年度（2026 年 4 月至 2027 年 3 月）一般事業的勞方負擔為 5/1,000，即 0.5%。
健保費率每個縣都一樣嗎？
不一樣。協会けんぽ的健康保險料率依都道府縣不同，東京是 9.85%；介護保險 1.62% 與子育て支援金 0.23% 則全國一律。
來源
- 協会けんぽ 令和8年度保険料率（2026-10-17 查證）：東京都「９．９１％ ↓ ９．８５％」；「全国一律の子ども・子育て支援金（0.23％）」「全国一律の介護保険料率（1.62％）」
- 日本年金機構 厚生年金保険料額表（2026-10-17 查證）：「厚生年金保険料率は18.3％で固定されています。」
- 厚生労働省 令和8年度雇用保険料率のご案内（2026-10-17 查證）：「令和８（202６）年４月１日から令和９（202７）年３月31日までの雇用保険料率」
- 国税庁 令和8年度税制改正Q&A（2026-10-17 查證）：「令和９年１月１日に施行され」「「源泉徴収税額表」の改正」